据铭沣律师团队了解到“以全资孙公司为平台，虚构翡翠原石购销业务，通过造假方式实现业绩目标”、“主观恶意明显”。4月24日，监管部门措辞严厉，点名上市公司东方金钰财务造假，公司股票随后连续两个交易日应声跌停。相比2015年市值高点，暴跌超过90%！更多幕后细节随后曝光。4月28日晚，东方金钰发布公告称，公司在当天收到了证监会下发的《行政处罚及市场禁入事先告知书》，这份公告也揭开了这起财务造假大案背后更多的细节：孙公司刚成立就造假、控制19个银行账户、伪造交易合同、虚增利润上亿元、虚构利润金额占当期利润比高达211%！
2020年4月28日，东方金钰股份有限公司（证券简称：东方金钰，证券代码：600086）发布关于收到中国证券监督管理委员会 《行政处罚及市场禁入事先告知书》的公告
2016年12月至2018年5月间（以下简称涉案期间），东方金钰为完成营业收入、利润总额等业绩指标，虚构其所控制的瑞丽市姐告宏宁珠宝有限公司（以下简称姐告宏宁）与普日腊、保生、李柳靑、凤咩、自孔堵、张国梅等六名自然人名义客户之间的翡翠原石销售交易。 一、东方金钰通过其控制的姐告宏宁虚构销售和采购交易（一）东方金钰虚构销售交易。2016年度、2017年度，东方金钰通过其控制的姐告宏宁控制三组共19个银行账户，通过虚构销售合同及现金流等手段，分别虚构销售交易14169.09万元、29487.1万元，该涉案交易不具有商业实质和真实性，不符合收入确认条件，不应予以确认。（二）东方金钰虚构采购交易。同期，姐告宏宁通过伪造釆购合同和资金流等方式，分别虚构采购交易20104.02万元、61714.1万元。相关交易资金来源于东方金钰及其控制的公司或银行账户，最终作为销售款项流入姐告宏宁，构成资金闭环。二、东方金钰2016年年度报告的营业收入、营业成本、利润总额存在虚假记载；三、东方金钰2017年年度报告的营业收入、营业成本、利润总额存在虚假记载；四、东方金钰2018年半年度报告的营业收入、营业成本、利润总额、应收账款存在虚假记载。2018年上半年，姐告宏宁虚构销售交易12000万元，在2018年1月至6月形成营业收入12000万元，构成虚增营业收入，在2018年3月形成应收账款7720万元，虚增应收账款余额。东方金钰在涉案定期报告确认上述收入，同时导致涉案定期报告虚增营业收入、营业成本、利润总额及应收账款。其中，2016年报虚增营业收入14169.09万元，虚增营业成本4665万元，虚增利润总额9504.09万元，占当年合并利润表利润总额的29.60%；2017年报虚增营业收入29487.10万元，虚增营业成本11038.9万元，虚增利润总额18448.20万元，占当年合并利润表利润总额的59.70%；2018年半年度报告虚增营业收入12000万元，虚增营业成本4100万元，虚增应收账款7720万元，虚增利润总额7900万元，占2018年半年度报告利润总额比例为211.48%。证监会拟决定：对东方金钰责令改正，给予警告，并处以60万元罚款；对赵宁责令改正，给予警告，并处以30万元的罚款；对其余18名责任当事人责令改正，给予警吿，并分别处以20万元至3万元不等的罚款。以上拟罚款合计237万元。证监会同时认为，时任董事长赵宁和时任副总经理杨媛媛、曹霞、尹梦葶的违法行为情节较为严重，行为恶劣，严重扰乱证券市场秩序损害投资者利益，拟决定对赵宁采取十年市场禁入措施，对杨媛媛、曹霞、尹梦葶釆取五年市场禁入措施。东方金钰曾有A股“翡翠第一股”之称，2006年由云南兴龙实业借壳原多佳股份完成更名上市，主要从事珠宝首饰产品的设计、采购和销售，经营产品包括翡翠成品、黄金金条、黄金（镶嵌）饰品等。靠赌石起家、曾为云南首富的创始人赵兴龙家族，上市以来赌性不改，大肆举债囤积翡翠原石，库存最高达百亿元上下，而多年原石销量不及囤货的十分之一，跨界出击网络金融、小额贷款、典当融资、资本管理等行当也鲜有成功“造血”之笔，更卷入徐翔操纵大案名列“十三太保”，为其代持暗仓参与自家公司炒作，落得身败名裂。近年来，受金融去杠杆及其他因素叠加影响，东方金钰融资无门，债务违约集中爆发，陷入流动性危机。公司多次被列入失信名单，直至被债权人申请破产重整。公司无奈大量计提资产减值损失、利息及罚息，导致业绩连续下滑。不久前，其实控人赵宁有意将公司卖身中国蓝田公司，却又遭遇监管高压草草收场，公司、控股股东和实际控制人还为此被交易所纪律处分。根据证券法和最高法院相关司法解释，一旦证监会后续对东方金钰出具行政处罚决定书，因该公司虚假陈述行为而权益受损的投资者可对其提起民事责任赔偿诉讼。东方金钰（600086）索赔条件为：
凡于2017年4月18日至2019年1月17日期间（含当日）买入，并于2019年1月18日及之后卖出或持有而亏损的投资者，均可提出索赔。（具体索赔条件将根据证监会处罚有所调整）。
（来源：股信海披的财富号 2020-04-30 14:03） [点击查看原文]
转载自: 600086股吧 http://600086.h0.cn
公司名称：东方金钰
股票代码：sh600086
市场类型：主板
上市日期：日
所属行业：服饰
所属地区：湖北
公司全称：东方金钰股份有限公司
英文名称：Eastern Gold Jade Co., Ltd.
公司简介：东方金钰公司是国内翡翠行业上市公司，是中国珠宝玉石首饰行业协会副会长单位，上海黄金交易所综合类会员单位，中国黄金协会常务理事单位。公司主要从事珠宝首饰产品的设计、采购和销售，主要经营产品包括翡翠原石、翡翠成品、黄金金条、黄金(镶嵌)饰品等。公司实现...
注册资本：13.5亿
法人代表：张文风
总 经 理：张文风
董 秘：韩林林
公司网址：www.goldjade.cn
