公告日期:2020-07-02
证券代码:600086 证券简称:*ST 金钰 公告编号:临 2020-035东方金钰股份有限公司关于收到上海证券交易所对公司 2019 年年度报告的信息披露监管问询函的公告本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。2020 年 7 月 1 日,东方金钰股份有限公司(以下简称“公司”)收到上海证券交易所上市公司监管一部下发的《关于对东方金钰股份有限公司 2019 年年度报告的信息披露监管问询函》(上证公函【2020】0789 号,以下简称“《监管问询函》”)。根据相关要求,现将《监管问询函》全文公告如下:“依据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号—年度报告的内容与格式》(以下简称《格式准则第 2 号》)、上海证券交易所行业信息披露指引等规则的要求,经对你公司 2019 年年度报告的事后审核,为便于投资者理解,请你公司从以下方面进一步补充披露相关信息。一、关于虚构交易事项1、2020 年 4 月 29 日,公司披露公告,收到中国证券监督管理委员会《行政处罚及市场禁入事先告知书》,2016 年 12 月至 2018 年 5 月间,公司通过全资子公司姐告宏宁虚构销售和采购交易,导致 2016 年年报、2017 年年报、2018 年半年报的营业收入、营业成本、利润总额存在大额虚假记载。请公司补充披露:(1)上述虚构销售及采购的具体过程,包括经办人和责任人、名义客户和名义供应商的名称、销售及采购的商品名称、合同签订时间及金额,相应货物流和资金流的具体情况;(2)上述交易相关的资金来源及最终去向;(3)上述采购交易是否涉及货物交付、是否进行入账处理、存货相关科目金额是否真实准确;(4)上述虚构交易事项对前期定期报告的具体影响,并及时披露会计差错更正公告,对前期财务报表进行追溯调整;(5)公司是否存在其他虚构交易的情形。二、关于非标审计意见报告期内,公司财务报表被出具无法表示意见的审计报告。请结合审计报告中形成无法表示意见的具体事项,补充披露以下内容。2、公司 2019 年发生净亏损 18.32 亿元,已到期无法按期偿付的有息债务本息合计为 89.03 亿元,集中兑付金额巨大且已经发生多起债务违约。会计师无法取得与评估持续经营能力相关的充分、适当的审计证据,无法判断公司在持续经营假设的基础上编制 2019 年度财务报表是否合理。请公司补充披露:(1)公司未按期偿付债务的具体情况,包括本金、借款时间、期限、利率、到期时间、逾期利息、债权人、是否涉及诉讼以及最新进展;(2)公司报告期内具体业务开展情况,包括主要经营实体、经营业务、经营模式、资金周转和业务人员情况;(3)结合上述情况,说明公司在持续经营假设基础上编制 2019年度财务报表的原因及合理性。3、因债务危机导致公司发生多项诉讼、仲裁,因涉诉案件中的金额、违约金、诉讼费、保全费、公告费等费用的金额还未最终判定,会计师未能获得完整的诉讼资料,无法判断这些案件最终涉及的金额对财务报表的影响。请公司补充披露:(1)会计师无法获得完整诉讼资料的原因;(2)是否存在未披露的诉讼事项,前期诉讼相关信息披露是否真实、准确、完整。4、2019 年度,公司 6 家子公司已停止生产经营,无经营管理人员,会计师无法获取该部分子公司相关的审计资料,无法执行函证等审计程序。请公司补充披露:(1)六家子公司的具体名称、停业前的主要经营业务、主要资产及受限情况、前两年收入和利润占比、停止生产经营的原因;(2)会计师无法获取审计资料的原因、相关资料的去向。5、2019 年末,公司存货余额 84.65 亿元,其中 15.63 亿元被法院司法查封,15.36 亿元委托代销,会计师无法执行盘点程序。本年度公司部分抵质押存货被债权人拍卖,会计师无法获取相关拍卖资料。同时会计师仅获取评估基准日为 2020 年 5 月 10 日的存货评估报告,未取得 2019 年 12 月 31 日可收回金额的证据,无法判断存货在 2019 年 12 月 31 日的减值情况。请公司补充披露:(1)委托代销的业务模式、收入确认方法;(2)该模式下前 10 大客户名称、与公司及控股股东的关联关系、销售金额、销售回款情况;(3)委托代销存货的存放地点、无法进行盘点的原因、公司是否能对其实际控制;(4)被债权人拍卖的抵质押存货情况,包括拍卖金额、对应存货账面价值、抵偿债务金额;(5)结合资产负债表日至评估基准日之间存货的变动情况,说明计提减值金额的合理性……[点击查看PDF原文][查看历史公告]
提示:本网不保证其真实性和客观性,一切有关该股的有效信息,以交易所的公告为准,敬请投资者注意风险。
转载自: 600086股吧 http://600086.h0.cn公司名称:东方金钰
股票代码:sh600086
市场类型:主板
上市日期:日
所属行业:服饰
所属地区:湖北
公司全称:东方金钰股份有限公司
英文名称:Eastern Gold Jade Co., Ltd.
公司简介:东方金钰公司是国内翡翠行业上市公司,是中国珠宝玉石首饰行业协会副会长单位,上海黄金交易所综合类会员单位,中国黄金协会常务理事单位。公司主要从事珠宝首饰产品的设计、采购和销售,主要经营产品包括翡翠原石、翡翠成品、黄金金条、黄金(镶嵌)饰品等。公司实现...
注册资本:13.5亿
法人代表:张文风
总 经 理:张文风
董 秘:韩林林
公司网址:www.goldjade.cn